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证券代码：300482 证券简称：万孚生物 公告编号：2024-097
债券代码：123064 债券简称：万孚转债
广州万孚生物时候股份有限公司
本公司及董事会举座成员保证信息露馅的内容委果、准确、齐全，莫得虚
假纪录、误导性述说或紧要遗漏。
绝顶教导：
扣划等情形，债券抓有东说念主本次回售汇报业务失效。
广州万孚生物时候股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 9 月
的 70%，即 33.99 元/股；2024 年 9 月 11 日至 2024 年 10 月 22 日链接二十三个
往来日的收盘价钱低于当期转股价 48.58 元/股（因部分截止性股票回购刊出导致
公司股本减少，自 2024 年 9 月 11 日起，“万孚转债”转股价钱由 48.56 元/股调
整为 48.58 元/股）的 70%，即 34.01 元/股。“万孚转债”处于终末两个计息年度。
字据《广州万孚生物时候股份有限公司向不特定对象刊行可调理公司债券召募说
（以下简称“《召募阐发书》”）的商定，“万孚转债”的有条件回售要求见效。
明书》
现将“万孚转债”回售联系事项公告如下：
一、回售情况玄虚
字据《召募阐发书》，有条件回售要求的商定如下：
本次刊行的可转债终末两个计息年度，如若公司股票在职意链接三十个往来
日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债抓有东说念主有权将其抓有的可转
债一说念或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。若在上述往来日
内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发
行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调整的情形，
则在调整前的往来日按调整前的转股价钱和收盘价钱经营，在调整后的往来日按
调整后的转股价钱和收盘价钱经营。如若出现转股价钱向下修正的情况，则上述
链接三十个往来日须从转股价钱调整之后的第一个往来日起重新经营。
本次刊行的可转债终末两个计息年度，可转债抓有东说念主在每年回售条件初次满
足后可按上述商定条件应用回售权一次，若在初次称心回售条件而可转债抓有东说念主
未在公司届时公告的回售汇报期内汇报并扩充回售的，该计息年度不应再应用回
售权，可转债抓有东说念主弗成屡次应用部分回售权。
“万孚转债”现在正处于终末两个计息年度，且公司股票自 2024 年 9 月 1 日
至 2024 年 9 月 10 日链接七个往来日的收盘价钱低于当期转股价 48.56 元/股的
易日的收盘价钱低于当期转股价 48.58 元/股（因部分截止性股票回购刊出导致公
司股本减少，自 2024 年 9 月 11 日起，“万孚转债”转股价钱由 48.56 元/股调整为
债”回售要求见效。
字据《召募阐发书》的商定，当期应计利息的经营公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债抓有东说念主抓有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债往日票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的现实日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=1.80%（“万孚转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 9 月 1 日至 2025
年 8 月 31 日的票面利率），t=54 天（2024 年 9 月 1 日至 2024 年 10 月 25 日，算
头不算尾，其中 2024 年 10 月 25 日为回售汇报期首日）。
经营可得：IA=100×1.80%×54/365=0.266 元/张（含税）。
由上可得“万孚转债”本次回售价钱为 100.266 元/张（含息、税）。
字据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东说念主所得税代扣代缴职责的见告》
（国税函[2003]612 号）、
《对于境外投资机构
境内债券阛阓企业所得税、升值税的见告》
（财税[2018]108 号）相配他联系税收
法律、律例的联系规则，①对于抓有“万孚转债”的个东说念主投资者和证券投资基金
债券抓有东说念主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣
代缴所得税，回售现实所得为 100.181 元/张；②对于抓有“万孚转债”的及格境外
投资者（QFII 和 RQFII），字据《对于境外机构投资境内债券阛阓企业所得税、
升值税计谋的见告》（财税 2018[108]号规则），免征所得税，回售现实所得为
司不代扣代缴所得税，回售现实所得为 100.266 元/张，自行交纳债券利息所得
税。
“万孚转债”抓有东说念主可回售部分约略一说念未转股的“万孚转债”。“万孚转债”
抓有东说念主有权罗致是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售要领和付款面容
按照《深圳证券往来所上市公司自律监管带领第 15 号--可调理公司债券》等
联系规则，公司应当在称心回售条件的次一往来日开市前露馅回售公告，而后在
回售期完了前每个往来日露馅 1 次回售教导性公告。公告应当载明回售条件、申
报时期、回售价钱、回售要领、付款步伐、付款时期、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售汇报期首日的鉴识期限应当不迥殊 15 个往来日。公司将
在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上刊登上述联系回售的公告。
应用回售权的债券抓有东说念主应在 2024 年 10 月 25 日至 2024 年 10 月 31 日的
回售汇报期内通过深圳证券往来所往来系统进行回售汇报，回售汇报当日不错撤
单。回售汇报仍是阐明，弗成拆除。如若汇报当日未能汇陈诉成，可于次日连续
汇报（限汇报期内）。债券抓有东说念主在回售汇报期内未进行回售汇报，视为对本次
回售权的无条件摈弃。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，
债券抓有东说念主的该笔回售汇报业务失效。
公司将按前述规则的回售价钱回购“万孚转债”，公司录用中国证券登记结
算有限连累公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登
记结算有限连累公司深圳分公司的联系业务王法，刊行东说念主资金到账日为 2024 年
三、回售时期的往来和转股
“万孚转债”在回售期内将连续往来，但暂停转股，在归并往来日内，若“万
孚转债”抓有东说念主发出往来、转托管、回售等两项或以上报盘肯求的，按以下法则
解决肯求：往来、回售、转托管。
特此公告。
广州万孚生物时候股份有限公司
董事会
